24년 연말정산 BEST 3 IRP 청약종합저축 청년소장펀드 조건 소득공제 세액공제 한도

연말정산-IRP-청약종합저축-청년소장펀드

전직 은행원 니키니키입니다. 23년 한해가 끝나가고 24년 초 연말정산 시기가 다가오고 있어요. 세금 신경쓸 때가 됐습니다. 24년 연말정산 추천 상품 IRP, 청약종합저축, 청년소장펀드 조건, 소득공제, 세액공제 한도 및 주의점까지 알려드리겠습니다.

 

 

1. IRP

1번째로 소개시켜드릴 금융 상품은 IRP입니다. IRP는 연말정산 최대 절세 상품입니다. IRP는 간단히 말하면 개인 퇴직연금 상품이라고 생각하시면 됩니다. 납입한 금액은 55세 이후에 연금처럼 퇴직연금을 받으실 수 있구요. 한편으로 본인의 노후를 IRP로 챙기는 사람에게 매년 절세혜택도 준다는 뜻입니다.

 

IRP 납입할 때 최대 900만원 납입한 금액까지 세액공제가 가능하구요.  IRP 900만원 납입했을 때 근로소득세를 얼마까지 아낄 수 있는지 확인을 해보면 연봉 5500만원 이상인 사람은 13.2% 1188800원, 연봉 5500만원 이하인 사람은 16.5%로 1485000원 근로소득세를 돌려받을 수 있습니다.

2023-2024-연말정산-IRP

 

IRP 첫 번째 장점은 가입조건이 없다는 것입니다. 다른 상품은 가입 조건, 연말정산 소득공제 세액공제 받으려면 연봉, 주택수 조건 등이 있는 반면 IRP는 연봉, 주택수 등 가입조건이 없습니다. 

 

IRP 두 번째 장점은 절세 및 환급 받을 수 있는 세액의 금액이 큰 편입니다. 최대 100만원 넘게 세금을 돌려 받을 수 있는 금융 절세상품은 거의 없으니까요. 특히 연말정산에서는 유일한 것 같습니다.

 

 

IRP와 비슷한 상품으로 연금저축 상품이 있는데, 연금저축은 최대 600만원 납입한 금액에 대해서만 세액공제가 되는 반면 IRP는 900만원으로 세액공제할 수 있는 한도가 굉장히 큽니다. IRP와 연금저축의 차이점에 대해서 더 알고 싶은 분은 아래 링크 참고 바라겠습니다.

연금저축, IRP, ISA 차이점, 비교 , 가입이유 , 가입순서 무엇일까? (tistory.com)

연금저축, IRP, ISA 차이점, 비교 , 가입이유 , 가입순서 무엇일까?

 

IRP 첫 번째 단점은 만약 중도해지하게 되면 그 동안 절세받았던 금액을 다시 토해내게 됩니다. 정확히 해당금액은 아니라서 그 이상이 될 수도 그 이하가 될 수도 있지만 절세받은 금액 정도 토해내게 되는 점은 아쉬운 부분입니다.

 

IRP 두 번째 단점은 IRP 담보대출이 없다는 점입니다. 연금저축보험, 연금저축펀드는 만약 중간에 돈 필요한 일이 생기면 담보대출이 가능하구요. 다른 절세 상품인 청약종합저축 역시 담보대출이 가능한데, IRP만은 담보대출이 힘들어 중간에 돈이 필요해도 융통이 힘듭니다.

 

 

2. 청약종합저축

2번째 소개시켜드릴 금융 절세상품은 주택청약종합저축입니다. 주택청약종합저축이라고도 하는데, 많이 알고 계시는 것처럼 아파트 청약할 때 가입하는 상품입니다. 하지만 주택청약종합저축 상품으로 절세도 가능합니다.

 

주택청약종합저축 소득공제 납입한도 최대 240만원에 대해서 40%에 해당하는 96만원까지 소득공제 가능합니다. 즉, 400만원을 납부하더라도 240만원까지만 인정되고 그의 40%인 96만원 소득공제 됩니다. 또 청약종합저축 연간 120만원을 납입했다면 40%인 48만원 소득공제 가능합니다.

 

 

위 IRP에서는 세액공제라고 하고, 주택청약종합저축은 소득공제라고 했는데요. 짧게 말하면 세액공제는 소득이 얼마든 공제율이 정해져있다면 세액공제라고 보시면 되구요. 소득공제는 본인 근로소득금액 과세표준에 따라 세율이 달라지는 것을 의미합니다.

 

따라서 본인 소득에 따라서 같은 금액을 세액공제와 소득공제 받아도 적용 세율이 달라져서 절세 및 환급 금액이 굉장히 달라질 수 있습니다.

연말정산-세액공제-소득공제

 

청약종합저축 가입 조건은 누구나 가능하지만, 연말정산 소득공제 혜택을 받으려면 무주택 세대주라는 조건을 충족을 해야합니다. 현재 무주택이고, 주민등록등본상 세대주여야 주택청약종합저축이 가능하고, 또한 연봉 7000만원 이하인 직장인이어야 소득공제 가능합니다.

 

3. 청년소장펀드

3번째 소개시켜드릴 금융절세상품은 청년소장펀드입니다. 청년소장펀드 납입 600만원 40% 240만원에 대해서 소득공제가 가능합니다.

 

청년형소장펀드 나이 조건은 만 19세 ~ 만 34세 사이의 청년이 가입 가능하구요. 군대를 다녀온 남자는 복무기간만큼 가입 기간이 연장됩니다.

 

 

연봉 조건은 5000만원 이하인 직장인이 가입 가능합니다. 또한 가입 후 연봉이 오를 수도 있는데,  연봉 8000만원 이하만 유지된다면 청년소장펀드 소득공제 혜택을 받을 수 있습니다.

 

여기까지 IRP, 청약종합저축, 청년소장펀드 등 연말정산 금융 절세 상품에 대해서 소개시켜드렸습니다. 12월 연말정산 금융절세상품 가입 잘 하셔서 내년 24년 초 연말정산 잘 하시고 근로소득세 환급 많이 받으시길 바라겠습니다.

 

그리고 위에 알기 쉬울 수 있또록 연봉이라고 말씀드렸는데 실제로는 연봉이 아니라 총급여액 기준이구요. 총급여액 뜻은 연봉에서 식대 등 비과세소득을 제외한 금액인 점 알고 계시면 좋을 것 같습니다.